澳門特別行政區政府
Governo da Regiao Administrativa Especial de Macau

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澳門的退休基金市場

出稿日期 : 2016-06-21

澳門現行的私人退休基金(簡稱“私退金”)是受到早於1999年經已經實施的第6/99/M號法令所規範。根據澳門金融管理局資料顯示,截至2015年底,私退金的參與總人數為13萬7仟多人,較之2005年的4萬2仟多人,在過去的十年間升幅達到220%,覆蓋現時34萬就業人口(當中不包括公職人員和家務助理)的40%。

在澳門,私退金在很早期已較廣泛地受到博企的重視,尤其是屬外資的博企一般會把私人退休金視作僱員的基本福利。而近年人力市場持續緊張,為挽留人才及為員工提供更完善的保障,不少其他行業亦陸續加入提供此項福利。現時私退金若按行業的覆蓋率細分,博彩業為80%,金融業為56%,教育行業為52%,酒店及餐飲業亦有40%,而批發及零售業則為25%。

私退金的企業計劃一般會由僱主及僱員各自承擔每月的定期供款,雙方供款額大多以僱員底薪的某個百分比作為基礎。就僱主的供款部分,為求令僱員可獲得更穩定的回報保障,大多數僱主會選擇風險程度較低的投資基金;至於僱員的供款部分,僱員可按其個人的風險承受能力或預期回報作考慮,選擇投資不同程度風險的基金產品。至於退休金的領取期限,一般當僱員離職、退休、患嚴重疾病或身故等情況下便可領取,當中僱主部分可領取之多寡,通常會按僱員的服務年資計算,而僱員供款部分則可全數領取。

除企業計劃之外,現時市場上亦有不少個人退休金計劃可供選擇,以方便一些未能參與企業計劃的人士自己進行退休儲蓄及投資。這類計劃的參與人通常可隨時更改每月的供款額及可隨時暫停供款,彈性較大。

如同世界上很多發達國家和地區,澳門亦面臨嚴重的人口老化問題。據統計局資料顯示,本澳65歲長者呈持續增加趨勢,老年人口指數於2014年時已達到8.4%,即每100人中有8.4人為長者,預計到2021年老年人口指數會進一步上升至12%,到2031年時更會升至19%。長者人數的增加將會加重政府的經濟壓力,在資源有限的情況下,市民倘若單靠政府提供的養老福利,未必能夠滿足退休生活所需。因此,為未雨綢繆,實有需要為退休生活及早作好準備。

按世界銀行提倡的退休保障方案,退休保障應由多根支柱組成,強制性職業或個人退休保障計劃正是其中之一。鄰近地區包括中國內地、台灣、新加坡及香港等已實行公積金制度多年,而本澳非強制性中央公積金制度法案也將進入立法階段,相信在實施後,必定為本地居民的退休生活帶來長遠及更為穩妥的有利保障。

供稿:聯豐亨人壽保險股份有限公司